Puedes usar la fórmula de flujo de efectivo para calcular cuánto efectivo tendrás en un determinado momento en el futuro (o tuviste en un momento en el pasado):

• Saldo de caja = saldo de caja inicial + entradas de efectivo - salidas de efectivo

 

El saldo en efectivo es la cantidad de dinero de la que dispone actualmente la empresa. El saldo de efectivo inicial es cuánto efectivo estaba disponible al comienzo del período que elegiste para tu estado de flujo de efectivo.

Usar un estado de flujo de efectivo y la ecuación puede ser útil cuando deseas asegurarte de que tendrás suficiente dinero para pagar un gasto futuro, como la nómina del próximo mes o abrir una nueva ubicación el próximo año.

Por ejemplo, puedes usar un estado de flujo de efectivo para ver cuánto efectivo tendrás al comienzo del próximo mes en comparación con el comienzo de este mes.

Digamos que comienzas con $1.000. Durante el mes, consumes $1500 en gastos, vendes $300 en productos en efectivo y realizas otra venta por $1200, pero el comprador no te pagará durante dos meses.

Al comienzo del próximo mes, si usas el método de contabilidad de acumulación, tu hoja de balance podría mostrar que el valor total de tu empresa sigue siendo $1.000, que proviene de los $1.000 iniciales - $1500 (gastos) + $300 (ventas) + $1.200 (cuentas por cobrar).

Sin embargo, el estado de flujo de efectivo mostrará que tu cuenta podría estar sobregirada y tendrás un saldo de -$200 a menos que aumentes tus ventas en efectivo o disminuyas tus gastos durante el mes.

Administrar el flujo de efectivo de su empresa puede ser vital para asegurarse de tener suficiente dinero para pagar sus facturas e invertir en oportunidades. Los estados de flujo de efectivo pueden ayudarte a hacer esto cuando tus finanzas se vuelven demasiado complicadas para seguirlas en tu cabeza.

Puedes usar esta plantilla para crear tu propio estado de flujo de efectivo.